课程代码：00072

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.下列哪家银行的成立标志着现代银行制度的形成？(      )

A.汉堡银行                                                   B.威尼斯银行

C.法兰西银行                                                D.英格兰银行

2.世界范围内采用最为广泛的银行外部组织形式是(      )

A.分行制                                                       B.银行持股公司制

C.单一银行制                                                D.连锁银行制

3.《巴塞尔协议》规定，包括在附属资本中的债务工具的期限必须在(      )

A.一年以上                                                   B.二年以上

C.五年以上                                                   D.十年以上

4.银行根据贷款质量分类结果，对各类贷款按照不同比例提取的呆账准备金是(      )

A.普通准备金                                                B.一般准备金

C.专项准备金                                                D.特别准备金

5.我国商业银行证券投资的主要证券类型是(      )

A.公司债券                                                   B.央行票据

C.商业票据                                                   D.国家债券

6.国际结算中运用最为普遍的支付工具是(      )

A.支票                                                          B.本票

C.信用卡                                                       D.汇票

7.下列不属于商业银行交易类存款账户的是(      )

A.自动转账制度                                            B.货币市场存款账户

C.储蓄账户                                                   D.可转让支付命令账户

8.在商业银行存款负债业务基础上产生的中间业务是(      )

A.信托业务                                                   B.结算业务

C.担保业务                                                   D.代理业务

9.我国发行的第一张信用卡是(      )

A.中国工商银行的红棉卡                              B.中国银行的珠江卡

C.中国农业银行的金穗卡                              D.交通银行的太平洋卡

10.在一笔外汇交易中同时进行即期和远期外汇买卖的交易是(      )

A.外汇掉期交易                                            B.外汇互换交易

C.外汇期货交易                                            D.外汇期权交易

11.能够作为商业银行核心资本的优先股必须是(      )

A.固定股息率优先股                                     B.永久非累积优先股

C.累积性优先股                                            D.可转换优先股

12.对商业银行负债成本分析法中的历史加权平均成本法评价正确的是(      )

A.能够考虑到未来利息成本的变动

B.可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适

C.能够为银行提供盈利资产定价的有用信息

D.能够评价银行的历史经营状况

13.实力雄厚的银行在进行流动性管理时通常采用的策略是(      )

A.进取型策略                                                B.成本最低策略

C.补偿型策略                                                D.保守型策略

14.银行采取进取型策略实行利率风险管理时，当预测市场利率上升，则应采取的做法是(      )

A.建立一个负的利率敏感性缺口                    B.建立一个正的利率敏感性缺口

C.建立一个等于1的利率敏感比率                 D.建立一个小于1的利率敏感比率

15.银行从事利率互换交易体现的风险管理内容是(      )

A.风险预防                                                   B.风险分散

C.风险抑制                                                   D.风险转嫁

16.银行证券投资中面临的最主要风险是(      )

A.流动性风险                                                B.信用风险

C.市场风险                                                   D.操作风险

17.下列属于商业银行静态财务报表的是(      )

A.资产负债表                                                B.损益表

C.信贷资金平衡表                                         D.现金流量表

18.在坐标图中，如果横轴代表证券的市场需求量，纵轴代表证券的收益率，则证券投资收益曲线通常是(      )

A.向右下方倾斜                                            B.向右上方倾斜

C.向左上方倾斜                                            D.向左下方倾斜

19.下列关于票据发行便利业务描述正确的是(      )

A.如果票据发行人是银行，票据通常采用银行本票形式

B.发行的票据属中长期信用性质，期限多在一年以上

C.银行提供票据发行便利的成本远低于组织银团贷款的成本

D.银行通常独立承担大额的票据发行便利业务

20.某客户向银行申请500万元的贷款信用额度，贷款利率为8%，客户实际使用的资金额为400万元，则该银行贷款的税前收益率是(      )

A.8%                                                             B.10%

C.12%                                                           D.15%

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21.下列属于商业银行决策机构的有(        )

A.薪酬委员会                                                B.董事会

C.监事会                                                       D.股东大会

E.银行行长

22.商业银行的现金资产包括(        )

A.同业存款                                                   B.准备金存款

C.结算中的在途资金                                     D.国库券

E.现金

23.商业银行风险识别的方法包括(        )

A.财务报表分析法                                         B.德尔菲法

C.普拉松分析法                                            D.周期期限分析法

E.风险树搜寻法

24.下列属担保和类似的或有负债类表外业务的有(        )

A.备用信用证                                                B.贷款担保

C.票据发行便利                                            D.票据承兑

E.回购交易

25.下列财务指标中能够反映商业银行经营效率的有(        )

A.财务杠杆比率                                            B.备付金比率

C.资产使用率                                                D.资本风险比率

E.银行利差率

26.20世纪70年代以来，西方商业银行负债结构发生的明显变化体现在(        )

A.存款负债的比重在上升                              B.非存款类资金来源的比重逐步上升

C.定期存款的比重上升                                  D.定期存款的比重下降

E.活期存款的比重下降

27.下列对商业银行关系人贷款阐述正确的是(        )

A.银行不得给关系人发放贷款

B.银行不得给关系人发放信用贷款

C.银行不得给关系人发放担保贷款

D.银行给关系人发放担保贷款，条件不得优于其它借款人

E.银行发放关系人贷款，对借款人的审核条件应该更严格

28.国际商业贷款采取的主要业务形式有(        )

A.进出口押汇                                                B.打包贷款

C.辛迪加贷款                                                D.代理融通

E.出口信贷

29.商业银行资本的关键作用体现为(        )

A.提供经营所需的启动资金                           B.购买办公设备

C.作为对外借款的保证金                              D.消除不稳定因素

E.吸收意外损失

30.商业贷款理论奠定了一些现代银行经营的重要原则，包括(        )

A.银行资金运用应以短期自偿性贷款为主

B.银行应进行多样性的资产组合

C.银行应根据资金来源的性质和结构安排资金运用

D.银行应保持资金的高度流动性

E.银行应进行大规模的证券投资以保持资产的流动性

三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）

31.商业银行资本内部筹集的主要来源是什么？有何优点？

32.简述商业银行负债管理理论的主要主张并简要评价。

33.商业银行对借款企业的信用分析包括哪些内容？

34.简述商业银行信贷风险的形成原因。

35.商业银行流动性管理的方法有哪些？

四、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）

36.假设某商业银行2009年度末总资产为50亿元，其中现金资产为2亿元，固定资产为6亿元，当年利息收入为3.9亿元，利息支出为2.5亿元，试计算该银行财务比率指标中的银行利差率。（计算结果保留两位小数）

37.根据下表资料，求银行平均可用资金成本率。（计算结果保留两位小数）

五、论述题（本大题共1小题，15分）

38.什么是资产证券化？试论述商业银行开展资产证券化的原因、条件和程序。